צוואה היא הכלי שלכם להביע את רצונותיכם ומשאלות לבכם לגבי הורשת הרכוש והנכסים שצברתם במהלך חייכם. ישנם כללים מאוד ברורים כיצד לעשות זאת ואנו ריכזנו אותם עבורכם במאמר זה

ירושה, עפ"י חוק הירושה, היא העברת רכושו של הנפטר ליורש על פי דין.

3 כללים חשובים שעליכם להכיר להורשה:
כלל ראשון- אדם יכול להוריש רק מה שיש לו.
כלל שני- הורשה חכמה- תכנון הורשת הרכוש מבחינה טכנית, מיסוית.
כלל שלישי- תכנון חכם של העתיד המשפחתי לדורות הבאים- שלטון היד המתה/ נאמנות.

חשוב להדגיש שהחוק מאוד ברור ואין החוק מחייב במערכת יחסים כלל בכדי לרשת.
הדרך היחידה להוריש שלא עפ"י חוק- היא לערוך צוואה – וזו גם הדרך החכמה להוריש.
צוואה הינה למעשה עסקה שאדם עושה על כל רכושו – זוהי עסקת חייו או יותר נכון ומדויק עסקת מותו. בעיקר חשוב להבהיר לסובבים אתכם מהי הדרך שבה תרצו שינהגו בעיזבון שלכם.

החוק הבסיסי קובע את סדר היורשים כך:

1. מחצית מהרכוש עם מותו של האדם עוברת לבן זוגו והמחצית השנייה לילדים בחלקים שווים. זכות הירושה של בן או בת זוג ידועים בציבור של הנפטר שווה לזו של בני זוג נשואים אך רק במידה והם אינם נשואים לאחרים והוכיחו את העובדה שקיימו אורח חיים כידועים בציבור עם המנוח.
2. נפטר שהותיר בן זוג ולא הותיר ילדים- 2/3 מהירושה מקבל בן הזוג ו- 1/3 מקבלים הוריו או הצאצאים של ההורים שלו- אחים, אחיינים, בני דודים וכו'.
3. אם אין הורים, אחים או ילדים – בן הזוג יורש את הכל.
4. אם אין בן זוג ואין ילדים- ההורים והאחים מתחלקים בעיזבון.
5. אם אין בן זוג ויש ילדים- מתחלק שווה בשווה בין ילדיו, אם אחד הילדים נפטר לפניו, חלקו עובר לנכדיו. אם אחד היורשים נפטר אחריו, חלקו עובר ליורשיו.
6. אם אין בן זוג, אין הורים או אחים ולא ילדים- הירושה מתחלקת שווה בשווה בין הסבים של הנפטר וצאצאיהם.
7. אם אין אף קרוב משפחה- המדינה יורשת.

יש לדעת, שכל אדם יכול לבחור לערוך צוואה בעצמו או באמצעות עו"ד. כאשר המצב פשוט וקיימת סבירות נמוכה שגורם כלשהו יתנגד, די בעריכת הצוואה הכוללת את רצונו של האדם בכתב יד, ללא נוכחות עו"ד. במצבים מורכבים וסבוכים יותר, או במצבים בהם קיים חשש שתהיה התנגדות לקיום הצוואה, רצוי מאוד לערוך צוואה בפני עו"ד ובנוכחות עדים שאינם היורשים או בני משפחה.

לפניכם 10 כללים פשוטים לעריכת צוואה בכתב יד:

אם בכל זאת החלטתם לערוך צוואה או שברצונכם לערוך צוואה זמנית עד אשר תיפגשו עם עו"ד, גיבשנו עבורכם 10 כללים בסיסיים שמומלץ לנהוג על פיהם:
1. מומלץ כי הצוואה תיכתב בכתב יד- לא מודפסת, בעט.
2. הכותרת של המסמך צריכה להיות "צוואה" , על הצוואה לשאת תאריך בראש כל עמוד ; כל העמודים צריכים להיות ממוספרים בצורה הבאה: "עמוד X מתוך Y" ; צריכה להיות חתימה מלאה בסוף הצוואה, וחתימה בראשי תיבות בתחתית כל עמוד.
3. ההוראות של הצוואה צריכות להיות ברורות מאוד ואינן משתמעות לשני פנים.
4. זיהוי היורשים צריך להיעשות בצורה ברורה.
5. אסור לתת שיקול דעת לאדם אחר במסגרת הצוואה.
6. צוואה לא יכולה להיות כולה שלילית, למשל צוואה שעוסקת כולה בנישול יורשים פוטנציאליים.
7. צוואה צריכה להיערך תוך מעשה פרטי- שלא יהיה איש בחדר או בבית בעת העריכה והחתימה עליה.
8. אסור שצוואה תהיה מנוגדת לתקנת הציבור.
9. יכולים להיות תנאים בצוואה.
10. פנסיות, ביטוחי מנהלים, קופות גמל, השתלמות אינם מהווים חלק מהעיזבון ויש להתייחס אליהם בעדכון מוטבים מול הגופים המנהלים.

אם כך, גשו לעבודה ותדאגו לכך שהנכסים שלך יגיעו להיכן ולמי שאתם חפצים.